華容縣2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2020年財(cái)政預(yù)算（草案）
目 錄
第一部分 華容縣2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2020年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
第二部分 預(yù)算草案
1、一般公共預(yù)算收入預(yù)算表
2、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表
3、一般公共預(yù)算本級(jí)支出預(yù)算表
4、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算表
5、一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項(xiàng)目表
6、一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表
7、政府性基金收入預(yù)算表
8、政府性基金支出預(yù)算表
9、政府性基金本級(jí)支出預(yù)算表
10、政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項(xiàng)目表
11、政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表
12、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算表
13、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算表
14、社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算表
15、社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算表
16、地方政府一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況表
第三部分 相關(guān)說(shuō)明
第一部分 華容縣2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2020年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
華容縣2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與
2020年財(cái)政預(yù)算（草案）
——2019年12月28日在縣十七屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng) 胡渝華
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告全縣2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2020年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2019年，全縣財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，不忘初心、牢記使命，全面貫徹中央、省、市、縣高質(zhì)量發(fā)展系列決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，高質(zhì)量發(fā)展和“六穩(wěn)”工作的要求，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的有力監(jiān)督下，緊緊圍繞打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”、服務(wù)“六大工程”、支持“鄉(xiāng)村振興”戰(zhàn)略，將防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)作為重中之重，將“三保”尤其是“保工資”放在首位，深入實(shí)施創(chuàng)新引領(lǐng)開放崛起戰(zhàn)略，經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展，采取系列措施，有效地完成了縣十七屆人大三次會(huì)議確定的預(yù)算目標(biāo)任務(wù)。
（一）一般公共預(yù)算
預(yù)計(jì)全縣完成公共財(cái)政預(yù)算收入109000萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)7.9%。
預(yù)計(jì)全縣完成一般公共預(yù)算支出445000萬(wàn)元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)），其中主要支出科目執(zhí)行情況如下：
一般公共服務(wù)支出51030萬(wàn)元；
國(guó)防支出680萬(wàn)元；
公共安全支出17130萬(wàn)元；
教育支出76850萬(wàn)元；
科學(xué)技術(shù)支出4550萬(wàn)元；
文化體育與傳媒支出3500萬(wàn)元；
社會(huì)保障和就業(yè)支出82090萬(wàn)元；
醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出59170萬(wàn)元；
節(jié)能環(huán)保支出14950萬(wàn)元；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出18820萬(wàn)元；
農(nóng)林水支出65180萬(wàn)元；
交通運(yùn)輸支出11010萬(wàn)元；
資源勘探信息等支出450萬(wàn)元；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2600萬(wàn)元；
金融支出100萬(wàn)元；
國(guó)土海洋氣象支出6700萬(wàn)元；
住房保障支出10050萬(wàn)元；
糧油物質(zhì)儲(chǔ)備支出1200萬(wàn)元；
債務(wù)付息支出8540萬(wàn)元；
其他支出10400萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算
預(yù)計(jì)全縣完成政府性基金收入合計(jì)273071萬(wàn)元（含耕地指標(biāo)交易收入和新增專項(xiàng)債券），為預(yù)算的109.23%；完成政府性基金預(yù)計(jì)支出合計(jì)203653萬(wàn)元（含新增專項(xiàng)債券），為預(yù)算的81.46%。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
預(yù)計(jì)全縣完成社�；鹗杖�76698萬(wàn)元，為預(yù)算的100.1%；完成社�；鹬С�84609萬(wàn)元，為預(yù)算的119.3%。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
我縣暫未形成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入，因而未編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
以上是預(yù)計(jì)數(shù)，最終以入庫(kù)數(shù)和省決算批復(fù)數(shù)為準(zhǔn)，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
回顧一年來(lái)的預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作，主要圍繞以下幾個(gè)方面開展：
（一）聚焦增收提質(zhì)，縣域經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中有進(jìn)。為破解國(guó)際經(jīng)濟(jì)下行壓力和國(guó)家大規(guī)模減稅降費(fèi)政策影響，我縣財(cái)政工作按照“做實(shí)存量、做優(yōu)增量、培植財(cái)源、量質(zhì)齊升”的思路穩(wěn)步推進(jìn)。一是做好收入組織。稅收保障工作領(lǐng)導(dǎo)小組和政府性基金收入領(lǐng)導(dǎo)小組充分發(fā)揮調(diào)度、協(xié)調(diào)作用。將減稅降費(fèi)作為政治任務(wù)落到實(shí)處，把組織收入作為法定職責(zé)，做到應(yīng)減盡減、應(yīng)收盡收。二是做實(shí)地方收入。嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)“做實(shí)存量、穩(wěn)定增速、平滑銜接”的指示。規(guī)范非稅收入管理，堅(jiān)決杜絕收入混庫(kù)和虛增行為。三是做優(yōu)收入結(jié)構(gòu)。2019年，預(yù)計(jì)我縣稅收收入達(dá)到8.8億元以上，占一般公共預(yù)算收入的比例首次超過(guò)80%。
（二）聚焦三大攻堅(jiān)，重點(diǎn)工作扎實(shí)推進(jìn)。2019年是決勝全面建成小康社會(huì)關(guān)鍵之年。一是防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。開好“前門”，強(qiáng)力推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠、華容縣新型智慧城市等PPP項(xiàng)目。爭(zhēng)取新增政府債券3.49億元，有效緩解了存量債務(wù)集中到期的償還風(fēng)險(xiǎn)和項(xiàng)目建設(shè)的資金壓力。嚴(yán)堵“后門”，全力推進(jìn)平臺(tái)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，將六家融資平臺(tái)撤并整合為兩家，厘清平臺(tái)公司和地方政府債務(wù)邊界, 剝離平臺(tái)公司政府融資功能。對(duì)全縣債務(wù)實(shí)行規(guī)�？刂啤⑾揞~管理，堅(jiān)決制止違規(guī)舉債行為，有效化解政府隱性債務(wù)3.56億元。二是精準(zhǔn)施策脫貧攻堅(jiān)。進(jìn)一步加大產(chǎn)業(yè)扶貧、行業(yè)扶貧工作力度，共整合、投入資金1.2億元，在全市率先落實(shí)“重病兜底保障政策”，建立扶貧資金監(jiān)測(cè)平臺(tái)，開展扶貧資金績(jī)效評(píng)價(jià)。三是持續(xù)推進(jìn)污染防治。把環(huán)保項(xiàng)目整治定位到牢記習(xí)近平總書記“守護(hù)一江碧水”的殷切囑托，立足生態(tài)優(yōu)先、綠色發(fā)展，通過(guò)預(yù)算安排、專項(xiàng)整合、項(xiàng)目申報(bào)、專項(xiàng)債券，多渠道籌措資金推進(jìn)長(zhǎng)江岸線保護(hù)治理、洞庭湖生態(tài)環(huán)境治理、華容河治理。
（三）聚焦重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)，服務(wù)發(fā)展多措并舉。服務(wù)園區(qū)企業(yè)，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，把發(fā)展產(chǎn)業(yè)、培植財(cái)源作為長(zhǎng)遠(yuǎn)之策。用足用活政策支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)。健全產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)投資基金運(yùn)作規(guī)則和程序，規(guī)范已投資企業(yè)管理，加強(qiáng)基金績(jī)效監(jiān)管。支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)三年倍增計(jì)劃和開展“僵尸企業(yè)”清理。大力支持“一區(qū)三園”發(fā)展定位，電子商務(wù)大樓、楊家橋1000套公租房、標(biāo)準(zhǔn)化廠房、電商產(chǎn)業(yè)園投入使用。不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策。降低行業(yè)稅負(fù)，將制造業(yè)等行業(yè)現(xiàn)行16%的稅率降至13%，將交通運(yùn)輸業(yè)、建筑業(yè)等行業(yè)現(xiàn)行10%的稅率降至9%。降低企業(yè)社保繳費(fèi)負(fù)擔(dān)，下調(diào)城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)單位繳費(fèi)比例至16%。穩(wěn)定現(xiàn)行征繳方式，在征收體制改革過(guò)程中不采取增加小微企業(yè)實(shí)際繳費(fèi)負(fù)擔(dān)的做法，不自行對(duì)歷史欠費(fèi)進(jìn)行集中清繳。加力加速推進(jìn)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)。完成芥菜特色產(chǎn)業(yè)園區(qū)第一期標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)，啟動(dòng)第二期標(biāo)準(zhǔn)化廠房和配套設(shè)施建設(shè)。支持沁峰智能制造產(chǎn)業(yè)園區(qū)5億元項(xiàng)目投資的開工建設(shè)。
（四）聚焦民生福祉，社會(huì)事業(yè)精準(zhǔn)發(fā)力。全年全縣財(cái)政民生支出324590萬(wàn)元，占公共財(cái)政預(yù)算支出的72.94%。社會(huì)保障方面。把城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)和企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)全省統(tǒng)籌，社保征收體系更加完善。再就業(yè)資金支持“大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新”不斷擴(kuò)面提標(biāo)。退役軍人重點(diǎn)優(yōu)撫對(duì)象撫恤補(bǔ)貼按標(biāo)準(zhǔn)按政策足額發(fā)放；教育方面，完成城區(qū)8所學(xué)校和鄉(xiāng)鎮(zhèn)55所學(xué)校維修改造、特教學(xué)校整體搬遷，促進(jìn)湖南師范大學(xué)附屬學(xué)校建成開學(xué)，實(shí)現(xiàn)了城區(qū)“超大班額”徹底消除。醫(yī)療保障方面，啟動(dòng)了二醫(yī)院改擴(kuò)建，通過(guò)了縣人民醫(yī)院“縣域三級(jí)綜合醫(yī)院”評(píng)審，建立了公立醫(yī)院人事制度和薪酬分配制度。醫(yī)療保障體系建設(shè)日趨完善。鄉(xiāng)村振興及其他社會(huì)事業(yè)方面。加大鄉(xiāng)村振興力度，圍繞農(nóng)村人居環(huán)境改善、廁所革命、垃圾、污水處理、空心房整治和新農(nóng)村建設(shè)，全面落實(shí)民政救助政策，共發(fā)放城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、孤兒救助、殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”、臨時(shí)救助、慈善援助等救助資金1.5億元。各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)均取得長(zhǎng)足進(jìn)步。
(五)聚焦改革強(qiáng)效，創(chuàng)新活力充分釋放。堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，深化改革添動(dòng)力。一是預(yù)算制度改革。嚴(yán)格依照《預(yù)算法》的要求按流程編制全口徑預(yù)算，開啟預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督。預(yù)算管理納入省廳開展2019年縣級(jí)預(yù)算編制審核和財(cái)政運(yùn)行指導(dǎo)試點(diǎn)縣并通過(guò)審核。政府預(yù)決算和部門預(yù)決算于統(tǒng)一平臺(tái)永久公開，在全省考核中排名靠前，位列全市第一。二是政府采購(gòu)管理改革。2019年1月1日起，充分賦予采購(gòu)人自主權(quán), 實(shí)行政府采購(gòu)合同備案登記管理制度，采購(gòu)方式由采購(gòu)人依法自主確定。出臺(tái)《華容縣政府采購(gòu)工作規(guī)范》《華容縣財(cái)政局政府采購(gòu)執(zhí)行和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)防控辦法》及《華容縣2019年預(yù)算單位政府采購(gòu)管理流程業(yè)務(wù)》。2019年政府采購(gòu)預(yù)算金額28589萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額27832萬(wàn)元，節(jié)減率2.65%。三是預(yù)算績(jī)效管理改革。積極推進(jìn)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)管理機(jī)制，把80多個(gè)項(xiàng)目50819萬(wàn)元納入預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理，特別是將扶貧資金納入全國(guó)的動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，逐步構(gòu)建了“橫向到邊、縱向到底”的績(jī)效管理體系。
（六）聚焦管理提效，財(cái)政管理再上臺(tái)階。“提效就是增收”，始終堅(jiān)持科學(xué)化精細(xì)化管理，把公共財(cái)政資金的管理關(guān)進(jìn)制度的籠子。規(guī)范財(cái)政資金管理。加大對(duì)財(cái)政政策落實(shí)、財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行、專項(xiàng)資金使用、內(nèi)控制度建設(shè)等方面的監(jiān)督檢查力度，持續(xù)深化“一次性辦結(jié)”“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)”“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購(gòu)”“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”等平臺(tái)建設(shè)，最大限度方便群眾辦事，將財(cái)政行為、財(cái)政資金置于群眾監(jiān)督之下，著力保證財(cái)政干部和財(cái)政資金“兩個(gè)安全”。全年財(cái)政投資評(píng)審預(yù)算評(píng)審節(jié)減率22.4%。全面加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查，從嚴(yán)審核項(xiàng)目支出，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算單位的資中央八項(xiàng)規(guī)定全縣“三公”經(jīng)費(fèi)同比再下降5個(gè)百分點(diǎn)，讓政府的“緊日子”換來(lái)老百姓的“好日子”。規(guī)范政府投資項(xiàng)目管理。認(rèn)真貫徹2019年7月1日起施行的《政府投資條例》（國(guó)務(wù)院令第712號(hào)），對(duì)照政府投資決策、投資年度計(jì)劃、投資項(xiàng)目實(shí)施、監(jiān)督管理等相關(guān)規(guī)定，強(qiáng)化管理。切實(shí)做到?jīng)]有確定資金來(lái)源的不得立項(xiàng)，資金未到位的不得啟動(dòng)建設(shè)。規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)管理工作。開展國(guó)有資產(chǎn)清查，將各單位經(jīng)營(yíng)性、閑置性國(guó)有資產(chǎn)歸集、劃轉(zhuǎn)、充實(shí)平臺(tái)公司。會(huì)同機(jī)關(guān)事務(wù)管理局出臺(tái)了《華容縣行政事業(yè)單位通用資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)》。
在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到還存在一些問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：剛性支出增長(zhǎng)迅猛，財(cái)力保障異常困難;國(guó)庫(kù)借出款規(guī)模過(guò)大，清收任務(wù)十分艱巨;可用財(cái)力嚴(yán)重不足，收支矛盾異常突出。這些問(wèn)題必須高度重視，在今后的工作中主動(dòng)適應(yīng)新常態(tài)，用發(fā)展的思路、改革的辦法、創(chuàng)新的舉措促進(jìn)我縣財(cái)政平穩(wěn)健康運(yùn)行。
二、2020年財(cái)政預(yù)算草案
2020年財(cái)政預(yù)算工作思路是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹中央、省、市、縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，牢固樹立過(guò)緊日子的思想，大力壓縮一般性支出，統(tǒng)籌集中財(cái)力保障重點(diǎn),打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn),切實(shí)保障和改善民生，建立支出保障秩序，牢牢兜住縣級(jí)“三�！保幢９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)和�；久裆┨貏e是“保工資”底線,積極防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，深入推進(jìn)預(yù)算編制執(zhí)行監(jiān)督管理改革，為華容經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供財(cái)政支撐。預(yù)算收支安排情況如下：
（一）一般公共預(yù)算
（1）一般公共預(yù)算收入
結(jié)合省市要求，公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為115000萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)5.5%左右，其中：稅務(wù)部門98000萬(wàn)元，財(cái)政部門17000萬(wàn)元。稅收收入95400萬(wàn)元，比上年計(jì)劃增長(zhǎng)8.54%。非稅收入19600萬(wàn)元，比上年計(jì)劃增長(zhǎng)-7.12%。預(yù)計(jì)稅收收入占財(cái)政總收入的比重82.96%，非稅收入占地方公共財(cái)政收入的比重29.95%。
按照以上收入預(yù)計(jì)，地方公共財(cái)政預(yù)算收入為65445萬(wàn)元。加上上級(jí)補(bǔ)助收入264555萬(wàn)元（含上級(jí)提前下達(dá)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付），本年收入預(yù)計(jì)為330000萬(wàn)元，加上調(diào)入資金50000萬(wàn)元，收入來(lái)源預(yù)計(jì)為380000萬(wàn)元（未含政府新增債券）�？h本級(jí)形成財(cái)力45845萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助可支配財(cái)力118892萬(wàn)元，剔除上解上級(jí)支出5827萬(wàn)元，縣本級(jí)實(shí)際可支配財(cái)力為158910萬(wàn)元，比上年增加36812萬(wàn)元（縣本級(jí)財(cái)力增加8885萬(wàn)元，預(yù)計(jì)上級(jí)提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付增加27927萬(wàn)元）。
（2）一般公共預(yù)算支出
全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)380000萬(wàn)元,比上年預(yù)算減少50000萬(wàn)元（貫徹過(guò)緊日子思想，不含政府債券收入和壓減預(yù)算收入50000萬(wàn)元）。其中：
一般公共服務(wù)支出44048萬(wàn)元；
國(guó)防支出383萬(wàn)元；
公共安全支出12386萬(wàn)元；
教育支出64098萬(wàn)元；
科學(xué)技術(shù)支出3503萬(wàn)元；
文化旅游體育與傳媒支出2677萬(wàn)元；
社會(huì)保障和就業(yè)支出53088萬(wàn)元；
衛(wèi)生健康支出42972萬(wàn)元；
節(jié)能環(huán)保支出11040萬(wàn)元；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出13606萬(wàn)元；
農(nóng)林水支出62455萬(wàn)元;
交通運(yùn)輸支出7138萬(wàn)元；
資源勘探信息等支出368萬(wàn)元；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2292萬(wàn)元；
金融支出92萬(wàn)元；
自然資源海洋氣象等支出3600萬(wàn)元；
住房保障支出8086萬(wàn)元；
糧油物資儲(chǔ)備支出10萬(wàn)元；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1911萬(wàn)元；
其他支出31252萬(wàn)元；
債務(wù)付息支出9168萬(wàn)元；
上解支出5827萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算
（1）政府性基金預(yù)算收入
政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成200000萬(wàn)元，其中：耕地交易指標(biāo)160000萬(wàn)元，礦產(chǎn)資源交易收入20000萬(wàn)元，其他國(guó)有土地出讓收入20000萬(wàn)元。
（2）政府性基金預(yù)算支出
政府性基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成200000萬(wàn)元，其中：補(bǔ)充社�；鸷徒鉀Q歷史遺留問(wèn)題48000萬(wàn)元，政府債務(wù)還本和政府隱性債務(wù)還本付息支出82000萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算50000萬(wàn)元，其他國(guó)有土地出讓收入支出20000萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
（1）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)完成79669萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.97%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金17969萬(wàn)元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金10053萬(wàn)元；居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金48285萬(wàn)元；工傷保險(xiǎn)基金2632萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金730萬(wàn)元。
（2）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出
社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)完成77289萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.96%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金17069萬(wàn)元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金9794萬(wàn)元；居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金47112萬(wàn)元；工傷保險(xiǎn)基金3095萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金219萬(wàn)元。
本年收支結(jié)余2380萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
根據(jù)省財(cái)政廳2020年預(yù)算編制事前審核意見(jiàn)，我縣暫未形成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入，因而未編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
需要說(shuō)明的是，財(cái)政收支安排是預(yù)期計(jì)劃，專項(xiàng)支出突出績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的運(yùn)用，實(shí)行從嚴(yán)從緊控制，視財(cái)力實(shí)際情況有序滾動(dòng)安排。
三、2020年預(yù)算工作重點(diǎn)
2020年，是全面建成小康社會(huì)的決勝之年和落實(shí)“十三五”規(guī)劃的收官之年。我們將認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會(huì)精神，緊扣目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅(jiān)持以改革開放為動(dòng)力，牢固樹立過(guò)緊日子思想，從嚴(yán)把好預(yù)算管理、盤活存量、信息公開、績(jī)效管理“四道關(guān)口”，切實(shí)將中央關(guān)于大力壓減一般性支出的決策部署落到實(shí)處，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
（一）著力培育厚植財(cái)源建設(shè)。按照國(guó)務(wù)院部署，落實(shí)減稅降費(fèi)政策，落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅和普惠性稅收免除政策，降低養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)率，穩(wěn)定繳費(fèi)方式，有效降低企業(yè)成本負(fù)擔(dān)。優(yōu)化工業(yè)集中管理區(qū)財(cái)政管理體制，充分發(fā)揮產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金的引導(dǎo)作用，支持推動(dòng)園區(qū)創(chuàng)新升級(jí)，提升園區(qū)創(chuàng)新資源集聚功能，培育涵養(yǎng)稅源。積極爭(zhēng)取神華國(guó)華火力發(fā)電早日開工建設(shè)，實(shí)質(zhì)性啟動(dòng)煤炭鐵水聯(lián)運(yùn)儲(chǔ)配基地建設(shè)。加快推進(jìn)雪花啤酒新上易拉罐生產(chǎn)線、沁峰智能制造產(chǎn)業(yè)園等項(xiàng)目建設(shè)，完成賽隆藥業(yè)、恒興建材改擴(kuò)建，確保培優(yōu)倍增企業(yè)三年內(nèi)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值稅收翻番。
（二）著力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興發(fā)展。以全力打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)為契機(jī)，積極籌措資金投入到農(nóng)村環(huán)境改善、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)等領(lǐng)域，加大對(duì)村級(jí)組織的轉(zhuǎn)移支付力度，提高村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，激發(fā)村干部推進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革，激活社會(huì)資本參與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，穩(wěn)定糧食生產(chǎn)，發(fā)展牲豬生產(chǎn)，壯大芥菜、龍蝦、中藥材和黃茶四大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)，不斷打造華容特色農(nóng)業(yè)新品牌。努力讓新時(shí)代下的新農(nóng)村迎來(lái)產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風(fēng)文明、治理有效、生活富裕的嶄新面貌。
（三）著力提升支出預(yù)算管理。落實(shí)人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的要求，深化部門預(yù)算管理改革，完善項(xiàng)目庫(kù)管理制度，加強(qiáng)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)，提高入庫(kù)項(xiàng)目質(zhì)量。推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，強(qiáng)化控制政府部門支出水平。積極推進(jìn)入大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作，充分運(yùn)用預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)，強(qiáng)化對(duì)預(yù)算編制、執(zhí)行以及績(jī)效管理等方面的監(jiān)督。
（四）著力創(chuàng)新實(shí)施預(yù)算績(jī)效。實(shí)施績(jī)效管理，提高資金使用效益。牢固樹立“花錢必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的理念，形成“誰(shuí)干事誰(shuí)花錢，誰(shuí)花錢誰(shuí)擔(dān)責(zé)”的權(quán)責(zé)機(jī)制，為政府全部收支預(yù)算帶上績(jī)效管理的“緊箍咒”。建立事前、事中、事后預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制。強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，將評(píng)價(jià)結(jié)果作為政策調(diào)整、預(yù)算安排和改進(jìn)管理的重要依據(jù)，對(duì)交叉重復(fù)的政策和項(xiàng)目予以調(diào)整，對(duì)低效無(wú)效資金予以削減直至取消。
（五）著力嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行水平。嚴(yán)格預(yù)算約束，硬化預(yù)算執(zhí)行，不得擠占挪用和隨意調(diào)劑。年度預(yù)算執(zhí)行中，新增的臨時(shí)性、應(yīng)急性等支出，原則上由部門通過(guò)調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、整合上級(jí)專項(xiàng)資金等方式解決，縣財(cái)政一般不追加安排部門單位正常運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。需新增財(cái)力支出的，必須經(jīng)政府常務(wù)會(huì)或縣委常委會(huì)的意見(jiàn)安排支出，列入預(yù)算調(diào)整方案，報(bào)經(jīng)人大常委會(huì)審查和批準(zhǔn)。嚴(yán)控預(yù)算資金“二次”分配。對(duì)扶貧、社區(qū)創(chuàng)建等縣委縣政府確定的中心工作，原則上通過(guò)爭(zhēng)取上級(jí)專項(xiàng)資金予以適當(dāng)支持，動(dòng)用本級(jí)財(cái)政預(yù)算安排的資金，經(jīng)審批后原則上不超過(guò)兩萬(wàn)元，特殊情況需按程序?qū)徟髨?zhí)行。
（六）著力強(qiáng)化暫付款項(xiàng)管理。一是嚴(yán)格國(guó)庫(kù)資金保障秩序。嚴(yán)格執(zhí)行先確保“三�！敝С鎏貏e是工資支出，再其他支出的國(guó)庫(kù)資金保障秩序。二是嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度。加大預(yù)算單位銀行賬戶清理力度，維護(hù)和鞏固國(guó)庫(kù)單一賬戶體系。嚴(yán)禁違規(guī)將財(cái)政資金“以撥作支”支付到預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶。三是嚴(yán)格國(guó)庫(kù)資金用款計(jì)劃管理。除預(yù)算單位年初預(yù)算基本支出外，其余各類國(guó)庫(kù)資金支付均實(shí)行分月用款計(jì)劃管理，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保預(yù)算執(zhí)行安全、有序。四是嚴(yán)格國(guó)庫(kù)資金的出借。原則上不允許國(guó)庫(kù)資金出借。對(duì)于確需出借的臨時(shí)應(yīng)急急需款項(xiàng)，須按程序報(bào)請(qǐng)縣人民政府常務(wù)會(huì)議審查，嚴(yán)格限定借款對(duì)象、用途、期限。
（七）著力壓減嚴(yán)控基建項(xiàng)目。堅(jiān)決落實(shí)中央關(guān)于建設(shè)黨政機(jī)關(guān)樓堂館所的規(guī)定要求，維修項(xiàng)目以消除安全隱患、恢復(fù)和完善使用功能、降低能源消耗為重點(diǎn)，嚴(yán)禁變相改擴(kuò)建或超標(biāo)準(zhǔn)裝修。嚴(yán)格貫徹執(zhí)行《政府投資條例》和《華容縣行政事業(yè)單位辦公用房維修管理暫行辦法》。所有政府性投資基建項(xiàng)目，切實(shí)做到?jīng)]有確定資金來(lái)源的不得立項(xiàng)，資金未到位的不得啟動(dòng)建設(shè)，對(duì)先開工建設(shè)后申請(qǐng)的，縣財(cái)政一律不予支持。建立辦公用房等國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)籌調(diào)配機(jī)制，切實(shí)盤活低效運(yùn)轉(zhuǎn)、長(zhǎng)期閑置的國(guó)有資產(chǎn)，優(yōu)化整體功能布局，推進(jìn)資源整合和共享共用。
（八）著力防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)范政府舉債融資行為，加強(qiáng)財(cái)政承受能力論證和預(yù)算評(píng)審，依法合規(guī)落實(shí)各項(xiàng)資金來(lái)源和償債責(zé)任，嚴(yán)禁脫離預(yù)算約束在法定限額外違法違規(guī)或變相舉債。進(jìn)一步做好隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作，壓實(shí)屬地責(zé)任和屬事責(zé)任，確保“三個(gè)必須下降”。用活金融工具，實(shí)施“六個(gè)一批”措施；積極爭(zhēng)取政府債券，有效緩釋債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，深化大數(shù)據(jù)分析利用和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，完善“自查自糾”和審計(jì)監(jiān)督工作機(jī)制，對(duì)各類違規(guī)舉債行為，實(shí)行責(zé)任倒查、嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。
各位代表，做好2020年的財(cái)政工作，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督和支持下，不忘初心、牢記使命、依法理財(cái)、改革創(chuàng)新、實(shí)干擔(dān)當(dāng)，為加快建設(shè)全省全面小康經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣闊步前行作出新的貢獻(xiàn)。
第二部分 預(yù)算草案
1、一般公共預(yù)算收入預(yù)算表
2、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表
3、一般公共預(yù)算本級(jí)支出預(yù)算表
4、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算表
5、一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項(xiàng)目表
6、一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表
7、政府性基金收入預(yù)算表
8、政府性基金支出預(yù)算表
9、政府性基金本級(jí)支出預(yù)算表
10、政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項(xiàng)目表
11、政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表
12、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算表
13、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算表
14、社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算表
15、社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算表
（見(jiàn)附件）
第三部分 相關(guān)說(shuō)明
一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
2020年，省對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算264555萬(wàn)元（其中稅收返還10358萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付192682萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付61515萬(wàn)元），比上年271440萬(wàn)元減少6885萬(wàn)元，減少2.54%。其中：
（一）稅收返還
稅收返還10358萬(wàn)元，與上年持平。其中：
增值稅和消費(fèi)稅稅收返還2757萬(wàn)元;
所得稅基數(shù)返還785萬(wàn)元;
成品油稅費(fèi)改革稅收返還1292萬(wàn)元;
其他稅收返還5524萬(wàn)元。
（二）一般性轉(zhuǎn)移支付
一般性轉(zhuǎn)移支付192682萬(wàn)元，比上年減少15732萬(wàn)元，減少7.55%，主要是考慮根據(jù)上級(jí)政策，結(jié)合我縣上半年實(shí)際，適當(dāng)減少了上級(jí)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算。其中：
1、均衡性轉(zhuǎn)移支付58369萬(wàn)元, 比上年增加6000萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.46%，主要是歷年均衡性轉(zhuǎn)移支付的正常增長(zhǎng);
2、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入22317萬(wàn)元，比上年增加4726萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.87%，主要是根據(jù)上年縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金的實(shí)際到達(dá)情況，進(jìn)行了了合理預(yù)計(jì)；
3、基層公檢司法轉(zhuǎn)移支付收入820萬(wàn)，與上年持平，主要是因?yàn)檫@是歷年基數(shù)。
4、城鄉(xiāng)義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付收入9300萬(wàn)元，與上年持平。
5、基本養(yǎng)老金轉(zhuǎn)移支付收入12502萬(wàn)元，比上年減少43498萬(wàn)元，主要是根據(jù)上年實(shí)際情況，減少了該項(xiàng)收入預(yù)計(jì)數(shù)。
6、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移支付收入27675萬(wàn)元，比上年減少4906萬(wàn)元，減少15.06%。
7、農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付收入1419萬(wàn)元，與上年持平。
8、產(chǎn)糧(油)大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入2434萬(wàn)元，與上年持平，主要是因?yàn)檫@是歷年基數(shù)，編制2021年預(yù)算時(shí)參照往年數(shù)據(jù)合理預(yù)計(jì)。
9.重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入3100萬(wàn)元，與上年持平，主要是因?yàn)檫@是歷年基數(shù)，編制2020年預(yù)算時(shí)參照往年數(shù)據(jù)合理預(yù)計(jì)。
10.固定數(shù)額補(bǔ)助收入19939萬(wàn)元，與上年持平，主要是因?yàn)檫@是歷年基數(shù)，編制2020年預(yù)算時(shí)參照往年數(shù)據(jù)合理預(yù)計(jì)。
11、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1569萬(wàn)元，與上年持平。
12、其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入33238萬(wàn)元，比上年增加21946萬(wàn)元，增長(zhǎng)194.35%，主要是根據(jù)上級(jí)政策，逐年增加轉(zhuǎn)移支付的比重。
（三）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付61515萬(wàn)元，比上年增加8847萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.80%，主要是根據(jù)上級(jí)政策，逐年增加轉(zhuǎn)移支付的比重。其中：
1、一般公共服務(wù)72萬(wàn)元，國(guó)防2萬(wàn)元，公共安全90萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)78萬(wàn)元，文化體育與傳媒112萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保6572萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)79萬(wàn)元，農(nóng)林水34697萬(wàn)元，交通運(yùn)輸3409萬(wàn)元，資源勘探信息70萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)74萬(wàn)元，國(guó)土海洋氣象632萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備10萬(wàn)元，這些與上年相比持平，預(yù)算時(shí)沒(méi)有變化。
2、其他支出15618萬(wàn)元，比上年增加8847萬(wàn)元，增長(zhǎng)130.66%，主要是根據(jù)上級(jí)政策，增加專項(xiàng)性轉(zhuǎn)移支付的預(yù)算。
二、舉借政府債務(wù)情況
（一）地方政府債務(wù)限額余額情況
2019年，政府債務(wù)總限額287369萬(wàn)元，其中一般債務(wù)限額190977萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額96392萬(wàn)元。截止2019年底，地方政府債務(wù)余額285165萬(wàn)元，其中一般債務(wù)余額188774萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額96391萬(wàn)元。
（二）地方政府債券發(fā)行情況
2019年，省轉(zhuǎn)貸新增債務(wù)限額34900萬(wàn)元，其中一般債務(wù)限額21400萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額13500萬(wàn)元，據(jù)此，發(fā)行一般債券20100萬(wàn)元，專項(xiàng)債券13500萬(wàn)元。
2019年度共發(fā)行再融資債券62038.99萬(wàn)元，外貸1300萬(wàn)元。
（三）地方政府債務(wù)還本付息情況
2019年償還地方政府債券本金59640.62萬(wàn)元，其中一般債券56074.92萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)3565.7萬(wàn)元，支付地方政府債券利息8458.28萬(wàn)元，其中一般債券利息5553.69萬(wàn)元，專項(xiàng)債券利息2904.59萬(wàn)元。
（四）2020年度地方政府債券還本付息預(yù)算數(shù)
2020年度政府債務(wù)還本付息28697萬(wàn)元，其中，政府債務(wù)還本17815萬(wàn)元，政府債務(wù)付息10882萬(wàn)元。
（五）2020年本地區(qū)及本級(jí)地方政府債券資金使用安排預(yù)算數(shù)
2020年我縣預(yù)計(jì)收到地方政府債券資金71795萬(wàn)元，其中：一般債券資金18495萬(wàn)元、專項(xiàng)債券資金53300萬(wàn)元。
新增一般性債券收入預(yù)計(jì)18495萬(wàn)元，嚴(yán)格按規(guī)定用于公益性資本支出，其中：自然村通水泥（瀝青）路2300萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水管網(wǎng)建設(shè)7600萬(wàn)元，脫貧攻堅(jiān)等基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板2700萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院基礎(chǔ)建設(shè)及服務(wù)能力提升設(shè)備購(gòu)置1100萬(wàn)元，萬(wàn)庾派出所業(yè)務(wù)用房維修改造200萬(wàn)元，禹山轉(zhuǎn)播臺(tái)技術(shù)用房及配套項(xiàng)目240萬(wàn)元，容城學(xué)校建設(shè)1000萬(wàn)元，職業(yè)中專建設(shè)1860萬(wàn)元，外貸1400萬(wàn)元，易地扶貧搬遷95萬(wàn)元。
新增專項(xiàng)債券資金支出預(yù)計(jì)53300萬(wàn)元，其中：工業(yè)集中區(qū)配套公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目15000萬(wàn)元，縣殯儀館遷建項(xiàng)目9000萬(wàn)元，縣二人民醫(yī)院住院綜合樓建設(shè)項(xiàng)目2800萬(wàn)元，縣藕池東支-華容河道一期工程9500萬(wàn)元，華容縣工業(yè)集中區(qū)科技創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)園配套建設(shè)12900萬(wàn)元，中醫(yī)院醫(yī)養(yǎng)綜合大樓4100萬(wàn)元。
三、預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況
積極推進(jìn)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)管理機(jī)制，把80多個(gè)項(xiàng)目50819萬(wàn)元納入預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理，特別是將扶貧資金納入全國(guó)的動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，逐步構(gòu)建了“橫向到邊、縱向到底”的績(jī)效管理體系。
四、 三公經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明
2020年繼續(xù)從緊編制“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，盡量壓減，繼續(xù)落實(shí)中央“本屆政府任期內(nèi) ‘三公’經(jīng)費(fèi)只減不增”的要求。
五、 扶貧資金
2020年華容縣扶貧資金預(yù)算安排情況
為深入貫徹落實(shí)中央、省、市縣關(guān)于精準(zhǔn)扶貧工作會(huì)議精神，依據(jù)華容縣第十七屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議審查批準(zhǔn)的《華容縣2020年度財(cái)政預(yù)算方案》，經(jīng)研究決定:縣級(jí)財(cái)政安排專項(xiàng)扶貧資金8100萬(wàn)元，用于健康扶貧、產(chǎn)業(yè)扶貧、小額信貸、扶貧保險(xiǎn)、基礎(chǔ)建設(shè)、教育扶貧、電商扶貧、其他扶貧、創(chuàng)業(yè)、技術(shù)培訓(xùn)等各項(xiàng)工作。請(qǐng)嚴(yán)格按照財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金管理的有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)資金管理，確保�？顚Ｓ茫l(fā)揮資金使用效益。
2020年華容縣扶貧資金管理辦法：見(jiàn)附件《華容縣財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金管理辦法》華財(cái)發(fā)[2017]18號(hào)
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算.xlsx
《華容縣財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金管理辦法》華財(cái)發(fā)[2017]18號(hào).doc
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