華容縣審計(jì)局2018年度
部門(mén)決算
目 錄
第一部分 華容縣審計(jì)局概況
一、部門(mén)職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分 華容縣審計(jì)局2018年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
二、收入決算情況說(shuō)明
三、支出決算情況說(shuō)明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況決算情況說(shuō)明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況說(shuō)明
九、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明
十、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
第三部分 名稱(chēng)解釋
第四部分 2018年度部門(mén)決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
第一部分 華容縣審計(jì)局概況
一、部門(mén)職責(zé)
（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家審計(jì)法律、法規(guī)和方針政策；制定審計(jì)規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行；制定并組織實(shí)施審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃、專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃及年度審計(jì)計(jì)劃；對(duì)審計(jì)、審計(jì)調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，做出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。
（二）負(fù)責(zé)全縣審計(jì)工作。負(fù)責(zé)對(duì)縣級(jí)財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，維護(hù)財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財(cái)政資金使用效益；對(duì)審計(jì)、專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。
（三）向縣政府報(bào)告和向縣政府有關(guān)部門(mén)通報(bào)審計(jì)情況和結(jié)果，提出制定和完善政策、改進(jìn)工作的建議。
（四）依據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定，直接進(jìn)行下列審計(jì)：
1.縣級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政決算以及其他財(cái)政收支情況；
2.縣級(jí)各部門(mén)、事業(yè)單位和使用財(cái)政資金的其他組織的財(cái)務(wù)收支；
3.縣屬?lài)?guó)有企業(yè)、國(guó)有資產(chǎn)占控股地位或主導(dǎo)地位企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益以及財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)效益及相關(guān)績(jī)效審計(jì)；
4.政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行和決算；
5.部門(mén)管理的和其他單位受政府委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金以及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支；
6.上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)授權(quán)審計(jì)的行業(yè)和中央、省、市屬企事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)效益；
7.對(duì)世界銀行等國(guó)際組織和外國(guó)政府在我縣的貸款、援助項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支；
8.其他法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)由縣審計(jì)局進(jìn)行的審計(jì)。
（五）按照干部管理權(quán)限和組織部門(mén)委托，對(duì)華容縣科級(jí)黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位及國(guó)有控股企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
（六）組織實(shí)施對(duì)貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)方針政策和宏觀調(diào)控措施情況的行業(yè)審計(jì)、專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。
（七）依法受理被審計(jì)單位對(duì)縣審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)決定及行政處罰的復(fù)議申請(qǐng)；依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，監(jiān)督糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或縣政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)，協(xié)助配合有關(guān)部門(mén)查處相關(guān)重大案件。
（八）指導(dǎo)全縣部門(mén)單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)工作；核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。
（九）組織審計(jì)專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)和審計(jì)理論研討、審計(jì)學(xué)術(shù)研究與信息交流。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
(一)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。
華容縣審計(jì)局單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：辦公室、人事股、財(cái)政金融審計(jì)股、行政事業(yè)審計(jì)股、農(nóng)業(yè)資源和環(huán)保審計(jì)股、經(jīng)貿(mào)審計(jì)股、法規(guī)審理技術(shù)股、固定資產(chǎn)投資審計(jì)股共設(shè)置8個(gè)內(nèi)設(shè)股室.
（二）決算單位構(gòu)成。
華容縣審計(jì)局單位2018年部門(mén)決算匯總公開(kāi)單位只含審計(jì)局機(jī)關(guān)本級(jí)和局屬事業(yè)單位縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中心。
第二部分 華容縣審計(jì)局2018年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、 收入支出決算總體情況說(shuō)明
2018年度收、支總計(jì)467.92萬(wàn)元，與2017年相比，收、支總計(jì)減少243萬(wàn)元，減少34.18%。主要原因是基本支出減少241.72萬(wàn)元，其中：工資福利支出增加23.13萬(wàn)元、商品服務(wù)減少197.18萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助減少62.17萬(wàn)元。
二、收入決算情況說(shuō)明
2018年收入467.92萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算撥款收入467.92萬(wàn)元，比上年減少34.18%，占本年總收入100%。政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元，比上年增加（減少）0%，占本年總收入0%。上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，比上年增加（減少）0%，占本年總收入0%。
三、支出決算情況說(shuō)明
本年支出合計(jì)467.92萬(wàn)元，其中：基本支出429.28萬(wàn)元，占本年總支出91.74%；項(xiàng)目支出38.64萬(wàn)元，占本年總支出8.26 %；上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出 0萬(wàn)元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出 0萬(wàn)元，占0 %。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
2018年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)467.29萬(wàn)元，與2017年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各減少 243萬(wàn)元，下降34.18%。主要原因是基本支出減少241.72萬(wàn)元，其中：工資福利支出增加23.13萬(wàn)元、商品服務(wù)減少197.18萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助減少62.17萬(wàn)元。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況。
2018年度財(cái)政撥款支出467.92萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的100%。與2017年度相比，比上年減少243萬(wàn)元，減少34.18%。主要原因是:基本支出減少241.72萬(wàn)元，其中：工資福利支出增加23.13萬(wàn)元、商品服務(wù)減少197.18萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助減少62.17萬(wàn)元。
（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。
一般公共預(yù)算撥款支出467.92萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出467.92萬(wàn)元，占100%。
（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況。
2018年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為467.92萬(wàn)元，支出決算數(shù)為467.92萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，其中：
1、一般公共服務(wù)審計(jì)事務(wù)下行政運(yùn)行。
年初預(yù)算為390萬(wàn)元，支出決算為395.28萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的101.35%，大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：工資福利支出自然增長(zhǎng)。
2、一般公共服務(wù)審計(jì)事務(wù)下一般行政管理事務(wù)。
年初預(yù)算為39萬(wàn)元，支出決算為38.64萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的22.15%，小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。
3、一般公共服務(wù)審計(jì)事務(wù)下其他審計(jì)事務(wù)支出。
年初預(yù)算為1萬(wàn)元，支出決算為6萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的600%，大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：審計(jì)項(xiàng)目增加需要追加審計(jì)項(xiàng)目業(yè)務(wù)費(fèi)。
4、一般公共服務(wù)其他一般公共服務(wù)支出下其他一般公共服務(wù)支出。
年初預(yù)算為30萬(wàn)元，支出決算為28萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的93.33%，小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
華容縣審計(jì)局2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出429.28萬(wàn)元占總支出的91.7%。其中:人員經(jīng)費(fèi)395.28萬(wàn)元，占基本支出的92.07%。主要包括：按國(guó)家規(guī)定支出的基本工資、津貼補(bǔ)貼、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購(gòu)房補(bǔ)貼、采暖補(bǔ)貼、物業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出；公用經(jīng)費(fèi)34萬(wàn)元，占基本支出的7.93%.主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢(xún)費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專(zhuān)用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、專(zhuān)用設(shè)備購(gòu)置、其他資本性支出。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明。
2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算數(shù)為1.7萬(wàn)元，支出決算數(shù)為 1.64萬(wàn)元,完成預(yù)算的96.47%。其中：
因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，與上年相比減少（增加）0萬(wàn)元，減少（增長(zhǎng)）0%。
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算1.7萬(wàn)元，支出決算為1.64萬(wàn)元，完成預(yù)算的96.47%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約，與上年相比減少13.6萬(wàn)元，減少89.23%,減少的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。
公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，與上年相比減少（增加）0萬(wàn)元，減少（增長(zhǎng)）0%。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明。
2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算1.64萬(wàn)元，占100 %,因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0 %,公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0 萬(wàn)元，占0 %。其中：
1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次.
2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為1.64萬(wàn)元，全年共接待來(lái)訪(fǎng)團(tuán)組58個(gè)、來(lái)賓285人次，主要是省、市審計(jì)部門(mén)工作檢查發(fā)生的接待支出。
3、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，0（單位本級(jí)或某二級(jí)機(jī)構(gòu)）更新公務(wù)用車(chē)0輛。公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元，截止2018年 12月31日，我單位開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為0 輛。（三公經(jīng)費(fèi)支出口徑應(yīng)在專(zhuān)業(yè)名詞解釋中予以說(shuō)明）
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2018年本單位沒(méi)有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。
九、關(guān)于2018年度預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明
績(jī)效評(píng)價(jià)：較好地完成了年度工作目標(biāo)，建立健全內(nèi)部管理制度，嚴(yán)格內(nèi)部管理流程，部門(mén)整體支出管理得到了提升。
十、其他重要事項(xiàng)
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。
2018年華容縣審計(jì)局機(jī)關(guān)（事業(yè)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款年初預(yù)算40萬(wàn)元，決算34萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的85%,比年初預(yù)算少6萬(wàn)元，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)主要原因是：認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。比2017年減少203.57萬(wàn)元，比上年減少了85.7%。主要原因是商品服務(wù)支出減少197.18萬(wàn)元。
（二）一般性支出情況
2018年 本部門(mén)開(kāi)支會(huì)議費(fèi)3.1萬(wàn)元，用于召開(kāi)項(xiàng)目審計(jì)會(huì)議，人數(shù)140人，內(nèi)容為伙食費(fèi)、資料費(fèi)等；開(kāi)支培訓(xùn)費(fèi)0.25萬(wàn)元，用于開(kāi)展審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，人數(shù)2人，內(nèi)容為伙食補(bǔ)助、交通費(fèi)及住宿費(fèi)等支出；無(wú)節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)，開(kāi)支0萬(wàn)元。（注：三類(lèi)會(huì)議、培訓(xùn)活動(dòng)，節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事等活動(dòng)，請(qǐng)分項(xiàng)列明活動(dòng)計(jì)劃及經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況）
（三）政府采購(gòu)支出情況。
本年度政府采購(gòu)計(jì)劃采購(gòu)總額0萬(wàn)元，其中：貨物0 萬(wàn)元；工程0 萬(wàn)元；服務(wù)0 萬(wàn)元；本年度政府采購(gòu)實(shí)際采購(gòu)總額 0萬(wàn)元，其中：貨物0 萬(wàn)元；工程 0萬(wàn)元；服務(wù)0 萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0 %，其中：授予小微企業(yè)合同金額 0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的 0 %。（政府采購(gòu)金額的計(jì)算口徑為：本部門(mén)納入×××年 度部門(mén)預(yù)算范圍的各項(xiàng)政府采購(gòu)支出金額之和，不包括涉密采購(gòu)項(xiàng)目的支出金額）
（四）國(guó)有資產(chǎn)占用情況。
截至2018年12月31日，本單位共有車(chē)輛0輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē) 0輛、機(jī)要通信用車(chē) 0輛、應(yīng)急保障用車(chē)0 輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē) 0輛、特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛、其他用車(chē)0 輛，；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備 0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備 0臺(tái)（套）。
第三部分 名詞解釋
財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)?
工資福利支出：反映單位開(kāi)支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類(lèi)勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。
商品和服務(wù)支出：反映單位購(gòu)買(mǎi)商品和服務(wù)的支出（不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。
對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。
其他資本性支出：反映發(fā)展與改革部門(mén)以外的其他部門(mén)安排的用于購(gòu)置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性?xún)?chǔ)備、土地和無(wú)形資產(chǎn)，以及購(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財(cái)政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。
第四部分 2018年度部門(mén)決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
詳見(jiàn)附件
2018年度華容縣審計(jì)局績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告.docx
華容縣審計(jì)局2018年決算公開(kāi)報(bào)表.xls
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