2019年度華容縣財政局部門決算
目 錄
第一部分華容縣財政局概況
一、部門職責
二、機構(gòu)設置
第二部分2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
第三部分2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、預算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分 華容縣財政局概況
一、部門職責
1、職能職責
縣級財政部門主要負責編制本縣年度預決算草案并組織執(zhí)行；制定財政和預算收入計劃；管理縣級財政公共支出和各項�？�；管理和監(jiān)督政府采購、社會保障、會計制度執(zhí)行及國有資產(chǎn)工作等。
二、機構(gòu)設置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設機構(gòu)設置。縣財政局包括財政局機關24個內(nèi)設機構(gòu)及3個二級機構(gòu)。二級機構(gòu)分別是鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務中心、國庫集中支付管理中心、財政事務中心�？h財政局包括財政局機關及3個二級機構(gòu)。華容縣財政系統(tǒng)現(xiàn)有人員編制141名，(其中：行政編制24名；事業(yè)全額編制114名;事業(yè)差額編制0名；自收自支編制0名；工勤編制3名)；實有人員140人（其中：全額人員140人；差額人員0人）。
（二）決算單位構(gòu)成。 華容縣財政局2019年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：華容縣財政局本級以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務中心、國庫集中支付管理中心、財政事務中心。
第二部分 華容縣財政局2019年度部門決算表（見附表）
第三部分 華容縣財政局2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計2,565.6萬元，與2018年1,909.76萬元相比增加655.84萬元，增長34.3%，主要原因是2019年機構(gòu)改革人員增加和工資調(diào)級等原因增加人員經(jīng)費約400萬，2019年新增債務工作管理，創(chuàng)建市級文明單位，中華人民共和國成立70周年晚會等項目經(jīng)費200多萬元。
二、收入決算情況說明
本年收入合計2,565.6萬元，其中：財政撥款收入2565.6萬元，占100%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計2,565.6萬元，其中：基本支出1,653.96萬元，占64.47%。項目支出911.63萬元，占35.53%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計2,565.6萬元，與2018年1,909.76萬元相比增加655.84萬元，增長34.3%，主要原因是2019年機構(gòu)改革人員增加和工資調(diào)級等原因增加人員經(jīng)費約400萬，2019年新增債務工作管理，創(chuàng)建市級文明單位，中華人民共和國成立70周年晚會等項目經(jīng)費200多萬元。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2019年度財政撥款支出2565.6萬元，占本年支出合計的100%。與2018年1,909.76萬元相比增加655.84，增長34.3%，主要原因是2019年機構(gòu)改革人員增加和工資調(diào)級等原因增加人員經(jīng)費約400萬，2019年新增債務工作管理，創(chuàng)建市級文明單位，中華人民共和國成立70周年晚會等項目經(jīng)費200多萬元。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2019年度財政撥款支出2565.6萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出2565.6萬元，占100%；
（三）財政撥款支出決算具體情況
2019年度財政撥款支出年初預算為2,565.6萬元，支出決算為2,565.6萬元，完成年初預算的100%。其中：2019年度財政撥款基本支出1,653.96萬元，項目支出911.63。
一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項）。年初預算為1349.66萬元,支出決算為1349.66萬元，完成年初預算的100%。原因嚴格按單位預算執(zhí)行。
一般公共服務支出（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）。年初預算為346.64萬元,支出決算為346.64萬元，完成年初預算的100%。 原因嚴格按單位預算執(zhí)行。
一般公共服務支出（類）財政事務（款）信息化建設（項）。年初預算為50萬元,支出決算為50萬元，完成年初預算的100%。原因嚴格按單位預算執(zhí)行。
一般公共服務支出（類）財政事務（款）其他財政事務支出（項）。年初預算為44.93萬元,支出決算為44.93萬元，完成年初預算的100%。原因嚴格按單位預算執(zhí)行。
一般公共服務支出（類）稅收事務（款）其他稅收事務支出（項）。年初預算為514.99萬元,支出決算為514.99萬元，完成年初預算的100%。原因嚴格按單位預算執(zhí)行。
一般公共服務支出（類）其他一般公共服務支出（款）其他一般公共服務支出（項）。年初預算為259.37萬元,支出決算為259.37萬元，完成年初預算的100%。原因嚴格按單位預算執(zhí)行。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年度財政撥款基本支出1,653.96萬元，其中:人員經(jīng)費1,344.41萬元，占基本支出81.29%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；公用經(jīng)費309.55萬元，占基本支出18.71%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）
費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新、公務用車購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為23.65萬元，支出決算為21.8萬元,完成預算的92.18%，其中：
無因公出國（境）費支出預算與決算。
無公務用車購置費及運行維護費支出預算與預算。
公務接待費支出預算為23.65萬元，支出決算為21.8萬元,完成預算的92.18%,決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約。與上年24.48萬元相比，公務接待支出減少0.83萬元，下降3.3%，主要原因從嚴控制“三公”經(jīng)費開支。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費決算21.8萬元，占100%。具體情況如下：
無因公出國（境）費支出預算與決算。
無公務用車購置費及運行維護費支出預算與預算，截止2019年 12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
公務接待費預算為23.65萬元，支出決算為21.8萬元，完成預算的92.18%,主要是積極貫徹落實中央關于厲行節(jié)約的要求，從嚴控制公務接待行為。其中：
其他國內(nèi)公務接待支出21.8萬元。主要用于與有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發(fā)生的接待支出。華容縣財政局2019年共接待國內(nèi)公務接待批次155個、接待人次1767人次（不包括陪同人員）。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2019年本單位沒有使用政府性基金預算撥款安排的收支。
九、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據(jù)本縣經(jīng)濟和社會發(fā)展戰(zhàn)略，編制本縣中長期財政計劃；參與制定本縣重大經(jīng)濟決策；貫徹執(zhí)行國家有關財政分配政策；編制本縣年度預決算草案并組織執(zhí)行；制定財政和預算收入計劃；管理縣級財政公共支出和各項�？�；擬定和執(zhí)行政府采購辦法；管理社會保障支出；監(jiān)督會計規(guī)章制度的執(zhí)行情況；負責全縣的國有資產(chǎn)管理工作。
（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。
積極組織財政收入，認真加強預算管理和財政監(jiān)督；全面推進財政科學化、精細化管理水平；規(guī)范政府采購行為以及做好項目建設服務等相關工作，確保了財政各項經(jīng)濟指標的圓滿完成。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果。
一是全力以赴抓收入，千方百計提質(zhì)量。面對全球經(jīng)濟不確定因素影響和“三期疊加”的形勢，定期研判形勢，定時調(diào)度收入，定點推銷指標，定量分解任務。截止11月底，全縣完成公共財政預算收入10.21億元，為預算的93.6%，同比增長8.2%；完成地方公共財政預算收入5.88億元，為預算的100.4%，同比增長9.9%；完成稅收收入8.42億元，稅比82.5%，較上年同期提高2.2個百分點；完成非稅收入1.78億元，非稅占比30.3%，較上年同期下降4.4個百分點。全年一般公共財政收入預計完成10.9億元。
二是全力以赴抓財源，加力加速促發(fā)展。一是落實減稅降費政策。降低行業(yè)稅負，將制造業(yè)等行業(yè)現(xiàn)行16%的稅率降至13%，將交通運輸業(yè)、建筑業(yè)等行業(yè)現(xiàn)行10%的稅率降至9%，為企業(yè)發(fā)展減輕負擔1.4億元。二是支持實體經(jīng)濟發(fā)展。健全產(chǎn)業(yè)引導投資基金運作規(guī)則和程序，規(guī)范已投資企業(yè)管理，加大基金投放力度，引導企業(yè)“升高”、入規(guī)、上市。支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)倍增計劃和開展“僵尸企業(yè)”清理 。三是主動服務產(chǎn)業(yè)項目。確保芥菜產(chǎn)業(yè)園區(qū)加快建成，確保沁峰機器人智能制造企業(yè)加速落戶，確保神華國華火力發(fā)電廠和鐵水聯(lián)運煤炭物流加力推進。四是支出“旱改水”項目建設。全年已完成“旱改水”2.4萬畝，可實現(xiàn)政府基金收入12億元，目前已完成3.5萬畝“旱改水”前期評審工作，已進入政府采購程序，為明年實現(xiàn)政府基金收入16億元以上打下了基礎。
三是全力以赴抓保障，量力而行惠民生。積極籌集、科學分配和合理調(diào)度資金，截止10月底，民生支出規(guī)模達到29.05億元，特別是涉及民生領域資金，如污染防治1950萬元，人居環(huán)境整治6577萬元，脫貧攻堅1.2億元等，民生資金占一般公共預算支出總額的78.12%，突出了財政的公共性、公平性、普惠性。
四是全力以赴抓改革，創(chuàng)新機制激活力。緊緊圍繞提高財政資金運行的科學性、規(guī)范性和有效性，出臺并實施了一系列的管理制度和改革措施，基本構(gòu)建起了科學規(guī)范的公共財政體系框架。一是積極推進預算編制審核和財政運行指導試點工作。今年我縣已納入全省14個縣級預算編制審核和財政運行試點縣，進一步規(guī)范縣級財政管理，防范財政運行風險，守住“三�！钡拙�。積極推進預算績效評價管理機制，把80多個項目50819 萬元納入預算績效目標管理，特別是將扶貧資金納入全國的動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，逐步構(gòu)建了“橫向到邊、縱向到底”的績效管理體系。二是積極推進放管服改革。自今年起，實現(xiàn)監(jiān)管方式的轉(zhuǎn)變，取消了采購計劃審批，實行政府采購合同備案登記管理制度，采購方式由采購人依法自主確定。印發(fā)《2019華容縣政府采購工作規(guī)范（實行）》的通知，編制《華容縣2019年預算單位政府采購管理流程業(yè)務》。三是積極推進預算績效目標評價體系。把80多個項目5.08億元納入預算績效目標管理，特別是將扶貧資金納入全國的動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，逐步構(gòu)建了“橫向到邊、縱向到底”的績效管理體系。
五是全力以赴抓監(jiān)督，多措并舉防風險。一是規(guī)范政府投資項目管理，調(diào)整項目建設規(guī)模。認真貫徹《政府投資條例》（國務院令第712號），對照政府投資決策、投資年度計劃、投資項目實施、監(jiān)督管理等相關規(guī)定，強化管理。切實做到?jīng)]有確定資金來源的不得立項，資金未到位的不得啟動建設。二是對全縣債務實行規(guī)�？刂�、限額管理，堅決制止違規(guī)舉債行為。目前已償還隱性債務3.4億元，超額完成全年化解隱性債務1.42億元的目標任務。切實落實“三�！碧貏e是“保工資”，截至10月底，組織國庫資金50.7億元確保了財政資金平穩(wěn)運行。嚴控新增，截至目前凈新增借出款僅2300萬元，已清收借出款項1329萬元。三是規(guī)范資金監(jiān)管。全面開展扶貧資金和農(nóng)業(yè)專項資金動態(tài)監(jiān)控，目前，全部平臺資金撥款與支付數(shù)據(jù)對接全部成功，農(nóng)業(yè)專項資金都按要求納入動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)監(jiān)控。四是建議縣委出臺了關于牢固樹立過緊日子思想大力壓減一般性支出的12條工作措施，將節(jié)省下來的資金用于調(diào)整社會經(jīng)濟發(fā)展急需之處，推進全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關運行經(jīng)費支出情況
華容縣財政局2019年機關運行經(jīng)費支出309.55萬元。與年初預算數(shù)持平。決算數(shù)與預算數(shù)一致的主要原因是我單位嚴格按預算執(zhí)行決算。
（二）一般性支出情況
2019年本部門開支會議費38萬元，用于召開財稅工作會議，政府采購政策等會議，總?cè)藬?shù)3500人，內(nèi)容為財稅工作年度總結(jié)和表彰；內(nèi)控制度，政府采購改革業(yè)務等。開支培訓費16.2萬元，用于開展會計人員培訓，支農(nóng)政策培訓及預決算會議培訓，，人數(shù)1600人，內(nèi)容為財政業(yè)務培訓；舉辦新中國成立70周年等活動，開支25萬元，主要是為慶祝新中國成立70周年，縣舉辦合唱比賽等活動。
（三）政府采購支出情情況
華容縣財政局2019年度政府采購支出總額112.04萬元，其中：政府采購貨物支出98.32萬元；政府采購服務支出13.72萬元； 授予中小企業(yè)合同金額53.78萬元，占政府采購支出總額的48 %，其中：授予小微企業(yè)合同金額53.78萬元，占政府采購支出總額的48 %。
（四）國有資產(chǎn)占有情況
截至2019年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛，單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關機構(gòu)事務、發(fā)展與改革事務、統(tǒng)計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監(jiān)察事務、商貿(mào)事務、工商行政管理事務、質(zhì)量技術監(jiān)督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商?
基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?
政府采購 ：是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業(yè)技術等級
津貼補貼：反映經(jīng)國家批準建立的機關事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關工作人員地區(qū)附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。
公務員醫(yī)療補助繳費：反映按規(guī)定可享受公務員醫(yī)療補助單位為職工繳納的公務員醫(yī)療補助費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡通訊費等。
物業(yè)管理費：反映單位開支的辦公用房以及未實行職工住宅物業(yè)服務改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
專用材料費：反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材，農(nóng)用材料，獸醫(yī)用品，實驗室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術部門專用材料和用品，廣播電視臺發(fā)射臺發(fā)射機的電力、材料等方面的支出。
勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
福利費：反映單位按規(guī)定提取的福利費。
其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
機關運行經(jīng)費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業(yè)管理費、 公務用車運行維
第五部分 附件
附件：2019年度華容縣財政局部門決算公開表格
2019年度部門整體支出績效評價報告
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