華政辦發(fā)〔2017〕7號
華容縣人民政府辦公室
關于印發(fā)《華容縣產(chǎn)業(yè)引導投資基金管理
暫行辦法》的通知
各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府、縣直各單位：
《華容縣產(chǎn)業(yè)引導投資基金管理暫行辦法》已經(jīng)縣政府第2次常務會議審議通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真遵照執(zhí)行。
華容縣人民政府辦公室
2017年3月10日
華容縣產(chǎn)業(yè)引導投資基金管理暫行辦法
第一章 總 則
第一條 為推進財政扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展投入方式改革，撬動社會資本支持我縣主導產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推動全縣創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)升級，根據(jù)財政部《關于印發(fā)〈政府投資基金暫行管理辦法〉的通知》（財預〔2015〕210號）、湖南省財政廳《關于印發(fā)〈湖南省省級政府性投資基金暫行管理辦法〉的通知》（湘財預〔2016〕30號）等文件精神，結合我縣實際，決定設立華容縣產(chǎn)業(yè)引導投資基金，特制定本辦法。
第二條 本辦法所稱華容縣產(chǎn)業(yè)引導投資基金（以下簡稱“投資基金”），是指由縣政府通過預算安排，以單獨出資或與社會資本共同出資設立，采用股權投資等市場化方式，引導社會各類資本投資經(jīng)濟社會發(fā)展的重點領域和薄弱環(huán)節(jié),支持相關產(chǎn)業(yè)和領域發(fā)展的資金。
第三條 投資基金資金來源主要包括財政出資和社會募集兩部分。財政出資主要來源于縣級財政預算安排用于支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展和科技創(chuàng)新等領域的專項資金、其他政府性資金、投資基金投資收益以及整合其它涉企專項資金等，首期規(guī)模1億元，力爭到 2020年投資基金規(guī)模達到3億元左右，撬動20億元～30億元社會資本。
第四條 投資基金遵循使市場在資源配置中起決定性作用和更好發(fā)揮政府作用的要求，按照政府引導、分類管理、市場運作、科學決策、防范風險的原則進行投資運作。
第五條 投資基金主要投向紡織服裝、食品加工、醫(yī)藥衛(wèi)材、電子電源等我縣重點產(chǎn)業(yè)和特色產(chǎn)業(yè)以及國家鼓勵發(fā)展的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，圍繞產(chǎn)業(yè)鏈整合優(yōu)化和產(chǎn)業(yè)結構調(diào)優(yōu)調(diào)強，重點扶持重大關鍵技術產(chǎn)業(yè)化，重點支持科技型企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、做大做強。
第六條 投資基金采用直接投資、間接引導和跟進投資三種方式進行運作。
直接投資重點對華容縣產(chǎn)業(yè)引導投資基金管理委員會研究決定的重大產(chǎn)業(yè)項目、重大科研項目實施階段性股權投資，支持現(xiàn)有重點企業(yè)改造升級、轉型發(fā)展。
間接引導和跟進投資重點投向國家鼓勵發(fā)展的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，支持科技含量高的中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新。
第七條 投資基金的宗旨是實施產(chǎn)業(yè)資金基金化運作，發(fā)揮財政資金的杠桿放大效應和投資的政策性引導作用。財政部門指導投資基金建立科學的決策機制，確保投資基金政策性目標實現(xiàn)，一般不參與基金日常管理事務。
第八條 投資基金應在約定退出時限內(nèi)以回購、股權轉讓、上市、清算等方式實現(xiàn)退出，退出資金應及時收回并歸集至投資基金專戶，優(yōu)先用于基金滾存使用。投資基金所投項目發(fā)生清算時，在符合相關法律法規(guī)的前提下，事先通過公司章程約定，按照法律程序清償債權人的債權后，股東之間分配剩余財產(chǎn)時，優(yōu)先清償投資基金。
第二章 管理機制和職責分工
第九條 縣政府設立華容縣產(chǎn)業(yè)引導投資基金管理委員會（以下簡稱“管委會”），行使投資基金重大事項決策職責。
第十條 管委會是投資基金運行的最高決策機構，主要職責：
㈠審議批準投資基金3～5年投資規(guī)劃和年度投資計劃。
㈡審議批準投資基金重要管理制度。
㈢確定投資方向和重點，審定基金管理機構的總體投資方案。
㈣審議批準各項重大投資決策。
㈤資金退出機制、投資基金管理機構業(yè)績考核辦法等投資基金其他重大事項決策。
第十一條 管委會各成員單位的主要職責：
㈠縣財政局承擔管委會日常工作，負責牽頭制定投資基金管理暫行辦法；組織設立投資基金，代表縣政府履行投資基金出資人職責；根據(jù)管委會決策授權委托出資人代表，制定投資基金年度預算；根據(jù)批準的投資方案，辦理資金撥付手續(xù)，監(jiān)督基金受托管理機構的經(jīng)營管理，核定并撥付管理費用；監(jiān)督檢查資金管理和使用情況，開展資金績效評價。
㈡人民銀行華容縣支行、縣投融資管理中心、工業(yè)園管委會負責對接具有資質的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，吸引有經(jīng)驗的基金管理團隊和社會資本共同參與，并協(xié)調(diào)相關金融機構。
㈢縣發(fā)改局、工信局、科技局、商務糧食局、農(nóng)業(yè)局、工業(yè)園管委會等部門單位根據(jù)我縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)升級的總體安排，遵循大眾創(chuàng)業(yè)萬眾創(chuàng)新的政策意圖，負責按各自領域向基金受托管理機構推薦符合產(chǎn)業(yè)引導方向的項目，促進產(chǎn)業(yè)項目與投資基金對接。
㈣縣政府辦、食品藥品工商質量監(jiān)督管理局、人社局、國稅局、地稅局等部門單位負責提供相關領域的政策和業(yè)務指導。
㈤縣政府法制辦負責對投資基金設立、運作過程中的重要事項提供法律咨詢和審查。
㈥縣監(jiān)察局、審計局負責對投資基金設立、運作過程中的重要事項進行監(jiān)督。
第十二條 縣財政局根據(jù)管委會的授權，委托華容縣投融資管理中心履行出資人代表職責，負責投資基金的日常管理和運作事務�？h財政局根據(jù)管委會的授權，對縣投融資管理中心進行指導和管理。
第十三條 縣投融資管理中心的主要職責：
㈠擬定投資基金的具體管理制度、年度投資計劃。
㈡自行或委托對擬投資項目和合作方開展盡職調(diào)查，出具盡職調(diào)查報告，擬定初步投資方案。
㈢行使出資人職責，對外簽訂投資協(xié)議，辦理基金撥付和回收，并進行投后管理。
㈣根據(jù)需要，向出資的投資項目和子基金派駐代表，并監(jiān)督投資項目和子基金運作。
㈤定期報送《投資基金運行報告》，并于每個會計年度結束后4個月內(nèi)提交經(jīng)會計師事務所審計的《年度財務報告》。
㈥辦理管委會交辦的其他事項。
第十四條 投資基金設立獨立的專家評審委員會，縣投融資管理中心委托專家評審委員會對初步投資方案進行評審通過后，報管委會最終決策。評審專家由管委會各成員單位內(nèi)設相關業(yè)務部門負責人以及產(chǎn)業(yè)、銀行、咨詢、證券、審計、律師、評估等領域專業(yè)人員組成。縣投融資管理中心建立投資評審專家?guī)欤瑢嵭袆討B(tài)管理，優(yōu)進劣汰，確保評審質量。擬投資企業(yè)人員不得作為專家評審委員會成員，參與對擬投資項目的評審。
第十五條 投資基金實行專戶管理。縣投融資管理中心經(jīng)批準，依據(jù)本辦法在我縣設立分支機構的商業(yè)銀行開設投資基金專戶。縣財政局根據(jù)管委會決策將財政出資撥付到投資基金專戶，縣投融資管理中心根據(jù)管委會審定的投資方案、子基金設立方案等安排資金并按規(guī)定程序撥付。縣投融資管理中心日常管理經(jīng)費按有關規(guī)定核定，財政部門單獨列支，不從投資基金支取。
第三章 直接投資業(yè)務管理
第十六條 投資基金的直接投資業(yè)務指經(jīng)管委會批準，以投資基金名義對重大產(chǎn)業(yè)項目、重大科研項目進行階段性直接投資，形成被投資企業(yè)股權的投資方式。
第十七條 投資基金進行直接投資的企業(yè)和項目范圍：符合我縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃、屬于我縣重點扶持的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和項目以及國家鼓勵發(fā)展的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)項目；擬投企業(yè)在我縣注冊登記、具有獨立法人資格且存續(xù)時間在兩年以上，企業(yè)成長性好、創(chuàng)新能力強、發(fā)展?jié)摿Υ蟆?/font>管理運作規(guī)范，具有明確的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、健全的財務管理制度和完善的內(nèi)部控制機制；擬投項目在本縣實施、科技含量高、帶動作用強，新增固定資產(chǎn)投資總額不低于2000萬元人民幣。
第十八條 直接投資的期限原則上不超過3年，對單個企業(yè)的投資不得超過基金總資產(chǎn)的20%，對單個項目的累計投資原則上不超過項目固定資產(chǎn)投資總規(guī)模的20%、不超過被投資企業(yè)具體項目資本金的50%、不超過被投資企業(yè)注冊資本的50%。直接投資以財務公允的計算方法形成被投資企業(yè)股份，不成為第一大股東。直接投資可采取承諾注資的方式分期到位，有其他出資人共同出資的，直接投資基金不先于其他出資人的資本金到位。
第十九條 直接投資在確定的投資存續(xù)期內(nèi)一般不參與被投資企業(yè)的經(jīng)營管理，但須與被投資企業(yè)簽訂業(yè)績合同、監(jiān)督被投資企業(yè)，建立風險防范制度體系，確保其按照約定方向使用基金。
第二十條 直接投資項目達到協(xié)議約定的投資年限應適時退出，基金受托管理機構在實施投資前，應就符合相關規(guī)定的退出時機、方式、退出價格、違約責任、保障措施等有關事項同被投資企業(yè)通過投資協(xié)議加以明確。
第二十一條 直接投資通過被投資企業(yè)回購、股權轉讓、企業(yè)上市等方式正常退出，退出時的資金額原則上按基金原始投資額與業(yè)績回報之和商定退出價格，業(yè)績回報可根據(jù)投資年限參照實施退出時中國人民銀行公布的同期同檔貸款基準利率水平確定。經(jīng)被投資企業(yè)申請，投資基金在存續(xù)期內(nèi)可隨時提前退出，按正常退出方式結合實際投資年限確定退出價格。直接投資如需通過被投資企業(yè)清算退出，按照有關法律法規(guī)辦理。
第二十二條 有下述情況之一的，直接投資基金可無需被投資企業(yè)及其他股東的同意，選擇退出并追究被投資企業(yè)及相關人員的責任：
㈠被投資企業(yè)的擬投項目在一年內(nèi)不能開工建設的。
㈡被投資企業(yè)違反本辦法相關規(guī)定或者不履行與基金受托管理機構簽訂的投資協(xié)議等的。
㈢被投資企業(yè)存在違法違規(guī)行為的。
第二十三條 直接投資基金到期后不能按期退出時，首先由縣投融資管理中心會同推薦部門提出處理意見，督促被投資企業(yè)限期回購或協(xié)助轉讓直接投資基金。如督促后仍不能退出，由縣投融資管理中心、推薦部門取得一致意見、出具認定結論，報請管委會批準予以出售或核銷，按照有關法律法規(guī)辦理并追究被投資企業(yè)及相關人員的責任。
第二十四條 直接投資業(yè)務運作按以下步驟進行：
㈠擬投資的項目原則上由行業(yè)主管部門、工業(yè)園管委會等部門研究推薦，并向縣投融資管理中心提出申請。申請內(nèi)容應包含項目基本情況、投資額度（包括測算依據(jù)）、投資年限、退出方式和相應風險控制措施等。
㈡縣投融資管理中心組織開展盡職調(diào)查、專家評審、部門審核后，形成初步投資方案報管委會決策審批。
㈢縣投融資管理中心根據(jù)管委會審批意見，按照投資計劃、投資方案等與被投資企業(yè)簽訂股權投資協(xié)議，向被投資企業(yè)和項目撥付投資基金。
第二十五條 被投資企業(yè)和項目發(fā)生并購、重組、轉業(yè)等重大變化的，需報請縣投融資管理中心批準同意后方可實施。
第二十六條 縣投融資管理中心應建立直接投資的風險防范制度體系，明確受托管理機構的責任與義務，建立合理的激勵與約束機制。
第四章 間接引導業(yè)務管理
第二十七條 投資基金間接引導業(yè)務指投資基金可根據(jù)產(chǎn)業(yè)引導需要，吸引社會資本參與設立市場化子基金。子基金在我縣的投資范圍目前原則上僅限工業(yè)企業(yè)。
第二十八條 投資基金應保證一定比例資金專項用于設立市場化子基金，工業(yè)園區(qū)可與投資基金共同投資。子基金一般應按照投資基金出資或與工業(yè)園區(qū)共同出資不超過30%、社會資本出資不低于70% 的方式設立。
第二十九條 申請設立子基金應當具備下列條件：
㈠子基金及其管理機構必須在我縣登記設立和納稅，可按公司制或有限合伙制等方式設立，并在備案主管部門備案，接受其監(jiān)管。
㈡子基金總規(guī)模不低于3000萬元人民幣，或者首期實繳不低于1000萬元人民幣，且全體投資者承諾在注冊后的2年內(nèi)補足不低于3000萬元人民幣。所有投資者須以貨幣形式出資。
㈢子基金應承諾投資華容縣范圍內(nèi)企業(yè)資金原則上不得低于政府出資額的1.5倍。投資華容縣以外的企業(yè)，退出時相關收益須在華容縣納稅。
㈣子基金須明確主要投資方向和領域，重點投向國家鼓勵發(fā)展的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和我縣重點支持的高科技企業(yè)，且投資比例不低于子基金實繳總規(guī)模的60%。
㈤子基金的出資人除投資基金和工業(yè)園區(qū)以外應在3個以上，投資基金和工業(yè)園區(qū)不成為子基金的第一大股東。
㈥子基金應公開選聘專業(yè)管理機構進行管理，管理機構應具有完善的投資管理制度、投資分析決策程序和風險控制機制、以及健全的內(nèi)部財務管理制度和會計核算辦法，應有至少3名具備3年以上股權投資或相關業(yè)務經(jīng)驗的專職高級管理人員，高級管理人員應有3個以上投資項目成功運作經(jīng)驗，且已取得良好的投資業(yè)績。委托現(xiàn)有管理機構管理的，其最近三年以上保持良好的財務狀況。委托新設管理機構管理的，出資人和高級管理人員應具有良好的財務狀況和信用狀況。
㈦子基金應委托在我縣設有分支機構的商業(yè)銀行進行資金托管。
第三十條 投資基金參與各類子基金的時間原則上不超過5年，可以展期兩次，每次不超過1年。投資基金參股子基金形成的股權可通過社會股東回購、股權轉讓、上市或到期清算等方式實現(xiàn)退出。
第三十一條 在子基金存續(xù)期內(nèi)，投資基金作為優(yōu)先級投資人根據(jù)約定可獲得固定回報，約定不明的，退出時可參照銀行間市場同期固定收益產(chǎn)品利率水平確定。
第三十二條 對子基金未按協(xié)議約定開展投資業(yè)務的，投資基金管理中心和工業(yè)園區(qū)應協(xié)調(diào)其管理機構進行整改；協(xié)調(diào)無效的，投資基金從子基金中退出，并由子基金管理機構承擔相應違約責任。
第三十三條 子基金不得直接在二級市場買賣上市公司股票，但所投資的企業(yè)上市后，子基金所持股份的未轉讓部分及其配售部分不在此限。
第三十四條 縣投融資管理中心不參與子基金的日常運作，但子基金的運作出現(xiàn)違法違規(guī)或偏離政策導向等情況時，應按協(xié)議終止與專業(yè)管理機構的合作。
第三十五條 間接引導業(yè)務運作按以下步驟進行：
㈠由工業(yè)園區(qū)向縣投融資管理中心提出設立子基金的申請。申請應包含園區(qū)主要產(chǎn)業(yè)導向情況、子基金設立方案、出資規(guī)模、投資方向、退出方式、發(fā)起人簡介、子基金專業(yè)管理機構和資金托管機構的選聘情況等。
㈡縣投融資管理中心對工業(yè)園區(qū)提交的申請進行形式審查、盡職調(diào)查、專家評審和部門審核后，報請管委會審批。
㈢縣投融資管理中心根據(jù)管委會審批意見，按市場化方式參與子基金具體組建和運作。
第五章 跟進投資業(yè)務管理
第三十六條 投資基金的跟進投資業(yè)務指在我縣注冊的商業(yè)性投資機構在選定符合我縣產(chǎn)業(yè)導向的擬投項目后，可申請投資基金以同等條件聯(lián)合對項目進行股權投資，以有效發(fā)揮商業(yè)性投資機構發(fā)現(xiàn)投資項目、評估投資項目和實施投資管理的作用。
第三十七條 投資基金的跟進投資堅持與商業(yè)性投資機構同股同價原則，投資基金在被投項目的持股比例一般不超過20%。工業(yè)園區(qū)對于符合本園區(qū)主導產(chǎn)業(yè)定位的項目可申請與投資基金一并跟投。投資基金和工業(yè)園區(qū)合計跟投在被投項目的持股比例不得超過30%，且不超過商業(yè)性投資機構的持股比例、不成為被投項目第一大股東。
第三十八條 投資基金和工業(yè)園區(qū)的跟進投資時間原則上不超過5年，應在實施前約定退出方式和回報水平，如由申請跟進投資的商業(yè)化投資機構或項目控股股東按固定回報率進行回購等。在有受讓方的情況下，投資基金可隨時退出。申請跟投的商業(yè)化投資機構不得先于投資基金退出。
第三十九條 跟進投資業(yè)務按以下步驟進行：
㈠由商業(yè)性投資機構向縣投融資管理中心提出跟進投資申請。申請應包含擬投資項目的基本情況、是否符合我縣產(chǎn)業(yè)導向政策、投資額度和年限、退出方式、風險控制措施等。有跟投意向的工業(yè)園區(qū)可同時向縣城投管理中心提出申請，申請應包括跟投的理由、投資額度、退出方式等。
㈡縣投融資管理中心對跟投項目進行形式審查、盡職調(diào)查、專家評審和部門審核后，形成初步投資方案報管委會審批。
㈢縣投融資管理中心按照管委會審批意見，開展跟進投資業(yè)務。
第六章 投資基金監(jiān)管與考核
第四十條 投資基金納入縣公共財政考核評價體系。縣財政局根據(jù)本辦法另行制定對投資基金的績效考核辦法，定期對基金政策目標、政策效果、基金投資規(guī)模及資產(chǎn)情況進行評估，報告縣政府。必要時可以委托審計部門或聘請專門第三方審計機構對投資基金進行專項審計。
第四十一條 投資基金及參股設立的子基金不得用于股票、期貨、房地產(chǎn)、企業(yè)債券、金融衍生品等投資，不得從事委托貸款、擔保、抵押等業(yè)務，不得用于贊助、捐贈等支出，不得進行承擔無限連帶責任的對外投資，不得吸收或變相吸收存款以及國家法律法規(guī)禁止的業(yè)務。
第四十二條 縣審計局根據(jù)需要對投資基金使用運行情況進行審計檢查�？h紀檢、監(jiān)察部門應加強對投資基金使用運行情況的督查。
第四十三條 對弄虛作假騙取投資基金投資，或不按規(guī)定用途使用、截留挪用、揮霍浪費投資基金等違法違規(guī)行為，按國家有關法律法規(guī)處理。對由于失職、瀆職造成投資基金損失的，依法依規(guī)追究責任。
第七章 附 則
第四十四條 本辦法自印發(fā)之日起實施。
第四十五條 本辦法由縣財政局負責解釋。
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